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内训课程 内部审计与舞弊风险控制
内部审计与舞弊风险控制

内部审计与舞弊风险控制

1天（6小时/天）

本课程聚焦于企业内部审计与舞弊风险控制的核心理论与实践，旨在帮助企业构建完善的审计体系以应对日益复杂的商业环境。课程从内部审计的定位与目标出发，深入探讨内审人员的职业要求与能力模型，系统讲解审计标准化…

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课程分类: 财务税务 | 风险控制 行业分类: 行业通用
课程介绍
本课程聚焦于企业内部审计与舞弊风险控制的核心理论与实践，旨在帮助企业构建完善的审计体系以应对日益复杂的商业环境。课程从内部审计的定位与目标出发，深入探讨内审人员的职业要求与能力模型，系统讲解审计标准化流程，包括准备阶段的对象选择、方案制定，实施阶段的审计方法如访谈、审核、观察等。同时，课程重点分析舞弊风险理论、常见舞弊类型及预警调查方法，并结合固定资产、采购、销售、存货、资金、人力资源、税务管理等关键领域的内部控制弱点进行案例剖析。通过本课程，学员将掌握内部审计的全流程操作要点，提升舞弊风险识别与防控能力，为企业合规运营与治理优化提供专业支持。课程适用于各类企业的内审人员、风险管理人员及相关管理者，帮助其适应时代变化，推动组织持续改进。
课程背景
内部审计是现代公司治理的一部分,并且内部审计与公司治理之间存在互动关系。内部审计既是公司治理的一部分,同时又是评价治理有效性工具之一。由此,基于公司治理而产生了诸如战略审计、风险管理审计等新型的内部审计业务。有效的公司治理是保证内部审计充分发挥作用的前提,而内部审计作用的充分发挥又可以促进公司治理的完善和发展。故加强内部审计与反舞弊方面的理论和实务培训是中国企业的当务之急。
课程目标
1、理解内部审计部门的定位 2、理解如何成为合规的“内审人” 3、了解内审人员能力模型和职业发展通路 4、掌握内部审计标准化流程和注意事项 5、掌握具体循环舞弊审计要点 6、学习先进企业的审计和稽查经验，思考内审如何适应时代的变化
一、审计理念、团队及能力 1、 内审定位和目标 1.1 内审定位探讨 1.2 内审目标探讨 2、内审职业环境和未来十大转变 3、“合格”的内审人要求 3.1通用要求 3.2职业要求 二、内审实务 1、内审工作标准化流程之准备阶段工作 1.1如何选择对象 1.2如何出具审计方案 1.2.1 方案目的 1.2.2制定方法 2、内审实施阶段工作 2.1原则问题 2.2审计通知及入场会 2.3资料收集 2.4审计方法 2.4.1访谈法注意 2.4.2审核分析四法 2.4.3观察法 2.4.4函证法 2.4.5盘点法 三、舞弊风险理论及舞弊分析 1、舞弊风险理论 2、常见舞弊类型 3、有效舞弊预警和调查方法 四、常见的内部控制弱点及控制 固定资产控制弱点 采购控制弱点 销售控制弱点 存货控制弱点 资金控制弱点 人力资源控制弱点 税务管理控制弱点 企业固定资产控制案例分析 采购控制 销售控制 资金控制
闵岳
闵岳
常住地：北京 北京市

闵岳老师拥有20余年财务管理与内部审计实战经验，兼具会计师、国际注册内部审计师及国际认证专业培训师资质，曾任职中外运敦豪、大田集团等知名企业高管，并担任清华、北大、人大等多所高校EMBA/MBA特聘讲师。其课程以“生动、原创、实效”为核心特色，善于通过深度财务分析洞察企业经营本质，帮助非财务管理者掌握财会核算与控制要领。凭借10年以上培训经验，他坚持原创开发，课程兼具理论高度、体系完整性和实操落地性，深受学员好评。