企业投融资管理实务操作

引言案例： 模块一 投资管理 一、企业投资决策的作用 （一）企业投资的概念 企业投资的概念是指企业运用有效方法，期望在未来一定时间内获取效益而投入一定资产的经济行为。 二）企业投资活动的行为规律 企业发展战略—企业投资动机—企业投资决策行为—企业投资管理行为—企业投资效益评价 （三）企业投资决策的作用 1、有利于企业生产、生存、发展壮大 2、有利于企业强调经营方向和经营结构 3、有利于提高企业素质、增强企业核心竞争能力 4、对宏观经济的发展也产生巨大影响 （四）企业投资决策的内容 1、企业投资市场分析决策 2、企业投资方向决策 3、企业投资技术内容决策 4、企业投资规模决策 5、企业投资项目布局决策 6、企业投资资本筹措决策 二、如何选向 （一）企业投资方向及类型 1、投资方面--指企业围绕自身投资动因，而使其投资要素进入的特定生产或服务领域。 2、投资类型 ① 不改变原有生产经营内容，旨在维持、扩大现有经营能力； ② 保留原有内容的同时在本行业增加新的内容； ③ 为实现行业内彻底轩向而投资 ④ 为实现跨行业经营目标而投资。 （二）确定投资方向应遵循的原则 1、政策性、2、效益性、3、市场需求、4、量力而行、5、保障资源 （三）确定投资方向案例 三、如何择地 （一）投资项目布局 二）制约项目布局的主要因素 1、自然条件--地理位置、资源状况、生态环境； 2、经济条件--已形成的经营格局等； 3、技术因素--新发明、新创造的运用； 4、社会因素--民族问题、国际要求、人口问题等； 5、主体需求--目标利润、注册资本、业务环境、规模等需求。 6、劳动定量，机构设置和人员资料计划 （三）投资项目布局的指向性 1、消费地指向、2、资源地指向 、3、原料地指向、4、燃料、动力指向 5、劳动力指向、6、资本指向 、7、集聚经济指向 （四）项目布局的基本分析方法 1、成本比较法 2、成本等值线法 模块二。企业投融资管理 一、融资分析 融资（直接融资与间接融资） 从资产负债表看企业投融资 企业财务战略框架 企业融资方式框架 企业融资渠道分析 二、融资渠道 1.第一类：债权融资模式（六种模式） 2.第二类：股权融资模式（九种模式） 3.第三类：内部融资和贸易融资模式（七种模式） 4.第四类：项目融资和政策融资模式（六种模式） 三、融资风险 按照项目风险的表现形式划分为： 信用风险、 完工风险、 生产风险、 市场风险、 金融风险、 政治风险、 环境保护风险。 四、融资风险防范 企业如何避免融资风险 从财务分析入手： 加强企业投资融资项目的审核与管理： 对每一个资金运作项目都应有科学的严谨的可行性评价： 加强企业信用管理： 建立并实施融资风险预警管理机制：